ОТКРЫТЬ СЧЕТ В ЗАРУБЕЖНОМ БАНКЕ МОЖНО ДВУМЯ СПОСОБАМИ:
1. Заявиться в иностранный банк собственной персоной с документами и печатью своей компании (желательно с неукраинским паспортом или видом на жительство где-нибудь еще...) без переводчика с "легким налетом" западного антуража преуспевающего буржуа, знаний банковских технологий и жаргона, почерпнутых в третьесортных европейских университетах во время, как минимум, годичного курса на степень бакалавра в области экономики и финансов, а также рекомендациями солидных иностранных банкиров, торгово-промышленных, инвестиционных, консалтинговых или юридических фирм. При этом следует помнить, что международная финансовая полиция, Интерпол и национальные спецслужбы "озаботили" почти всех западных банкиров проблемой отмывания денег, и вам предстоит доказать чистоту ваших фондов и совершаемых с ними операций, подробно рассказав о своем бизнесе, месте его осуществления, о "родственных" корпоративных структурах и их официальной взаимосвязи, и т.п. Могут потребоваться и рекомендации ваших партнеров и банкиров. Однако даже после этого у вас не будет 100 % - ой гарантии в открытии счета.
2. Можно воспользоваться услугами офшорного регистратора, работающего с иностранными юридическими фирмами, трастовыми компаниями, которые достаточно хорошо известны зарубежному банку, чтобы передоверить им некоторые функции по открытию счетов (заверение предоставляемых в банк копий учредительных документов, паспортов, управляющих счетом, подписей на формах и карточках образцов подписей, заполнение ответов на "вопросник", в котором должна содержаться исчерпывающая информация о новом клиенте лично и его бизнесе). Предоставленная посредническими юридическими фирмами информация и рекомендация зачастую играют решающую роль в принятии банком решения об открытии вам счета. Поэтому, как правило, юридические компании вносят в свои прайсы названия банков, с которыми у них уже налажены соответствующие отношения. Такие юридические фирмы вы можете найти по Интернету и без вашего офшорного регистратора.
С одной стороны, иностранные банкиры более капризны, чем их украинские коллеги, а с другой - документов для открытия счета от вас потребуют значительно меньше: апостилированные или легализированные в консульстве страны регистрации банка копии учредительных документов и доверенность на "подписанта", копию паспорта последнего. Всю остальную информацию, изложенную в банковском "вопроснике" служба безопасности банка проверит самостоятельно. Если ваша компания существует более одного года, то надо представить также апостилированную или легализированную выписку из торгового реестра по месту ее регистрации не старше б месяцев (Certificate of Good Standing), которую желательно вместе с доверенностью на управляющего счетом своевременно (ежегодно) предоставлять в банк.
КАРТОЧНЫЕ СЧЕТА: ДОСТОИНСТВА И НЕДОСТАТКИ
В иностранном банке вам могут также предложить открыть корпоративные, личные депозиты, кредитные и дебетовые карточные счета на условиях, не особо отличающихся от тех, что выдвигают украинские банки, за исключением процентных ставок по депозитам и банковской комиссии. Как правило, карточный счет является чем-то вроде субсчета вашего текущего счета (все снятия с кредитной или платежной карточки сверх зачисленных на карточный счет денежных средств будут списаны с вашего текущего счета). Страховой депозит карточки находится в неприкосновенности на весь период ее обслуживания и может быть получен вами обратно после расторжения договора об обслуживании карточного счета с банком в течение двух месяцев. Саму же карточку придется ждать около одного месяца, начиная с момента, когда на вашем счете будет достаточно денег для обеспечения страхового депозита.
Некоторые иностранные "консорциумы" офшорных регистраторов сотрудничают с рядом банков Америки, Европы и СНГ с целью открытия для корпоративных клиентов удобных счетов, управляемых как по факсу (с использованием кодовых таблиц), так и по модему или через Интернет (с применением сертифицированных надежных программ криптографической защиты на базе PGP). Обычно они предоставляют эти услуги в комплексе с созданием офшорных компаний и последующим сопровождением, поддержкой.
Один из компонентов этого пакета услуг, а именно офшорные дебетовые и кредитные карточки Maestro и другие, регистраторы предоставляют своим клиентам в странах СНГ как уникальный продукт. На базе договоров с несколькими банками Латвии и Кипра они оформляют корпоративные дебетовые карточки на руководителей и отдельных сотрудников для получения в сети банкоматов и учреждениях банков вознаграждений, зарплаты, любых частных переводов, а также оплаты за товары в торговых точках.
ОСНОВНЫЕ ПРЕИМУЩЕСТВА ПЛАТЕЖНЫХ КАРТОЧЕК:
1. Карточка является корпоративной дебетовой картой, выпущенной на основе договора кипрской офшорной компании регистратора с латвийским или кипрским банком, что отражено в надписи на карте, и освобождает клиента от какой-либо ответственности за открытие валютных счетов за рубежом;
2. Корпоративная платежная карточка предназначена для финансирования представительских расходов, выплаты вознаграждений или зарплаты и выпущена на имя физического лица, что отражает вторая строка надписи на ней. Выпуск карты производится на основе заявления клиента и заверенной регистратором копии паспорта, а также гарантийного письма банка о том, что только клиент (а не кто-либо, например, компания регистратора) может распоряжаться денежными средствами.
3. Карта, являясь легальной, не имеет ограничений ни по месту применения (контролирующие органы в стране клиента и других стран не видят никаких нарушений), ни по сумме платежа или сумме для обналичивания (100% -я авторизация операций в момент совершения операции).
4. Только клиент может официально решать все вопросы с банком на основе местного законодательства. Регистратор же без доверенности клиента не сможет ни помочь, ни помешать этому
процессу. Карта является относительно конфиденциальной, поскольку информацией о клиенте не будет располагать ни Центральный Банк Кипра, ни зарегистрированный агент (адвокатская компания), если зачисляемые на нее денежные средства не будут отслежены международной финансовой полицией в рамках "контролируемой поставки средств". Остальные разглагольствования продавцов подобных услуг о том, что кипрские суды не вправе проникнуть под завесу Закона о банковской тайне на Кипре, а тем более в Латвии, можно "снять с ушей"...
5. Карта исключает многие риски, поскольку все платежи производятся непосредственно на ваш субсчет. В случае заинтересованности клиента для дополнительной защиты или удобства управления может быть назначен "протектор" из числа известных кипрских адвокатов или международных аудиторских фирм, с которыми регистратор поддерживает партнерские отношения.
6. Карта допускает выпуск дополнительных карт, открытие отдельного счета в банке, учреждение траста и регистрацию собственной офшорной компании, а также переход в режим автономной работы без посредников.
7. Карта обеспечивается полной поддержкой регистратора (в случае предоставления доверенности) как в информационном смысле (круглосуточное предоставление всей финансовой информации на счетах с криптозащитной PGP, так и подключение по модему и Интернет к круглосуточным базам данных банков с защитой PGP), так и предоставление специальных комплектов договоров и сертификатов для легального безналогового вывоза вашего капитала и дохода с последующим переводом на автономную работу и передачей полного пакета документации на эти технологии.
8. Карта имеет низкую стоимость (20-150 USD), сравнимую с самыми дешевыми ценами на офшорные дебетовые карты, низкую годовую стоимость поддержки банком (3,4 USD в месяц), отсутствие минимального страхового депозита и невысокий депозит для VISA и MasterCard, а также нулевую стоимость рассоединения с компанией регистратора без необходимости оформления каких-либо документов.
9. Доставка всех документов в оригиналах осуществляется почтой или курьером регистратора (за дополнительную плату заказчика), а получение карт производится непосредственно в официальных представительствах банка в стране клиента через его агента (поверенного), в офисах других банков либо пересылается в адрес клиента непосредственно банком. По просьбе клиента PIN-код высылается раздельно: банком (по факсу) или компанией регистратора по защищенной сети Интернет либо, по желанию клиента, PIN- код выдается ему банком или в офисе компании -регистратора.
10. Карта обеспечивается механизмами и документами для легальной безналичной оплаты услуг. В ряде случаев допускается оплата за счет первой поступившей суммы на карточный счет клиента.
11. Стоимость услуг компании регистратора за поддержание карты и информационную поддержку составляет, как правило, около 4 USD в месяц, а услуги по предоставлению безналоговых каналов перевода доходов, вознаграждений и других платежей с местного счета клиента на карточный (включая все контракты, спецификации, акты, сертификаты и инструкции) составляют от 2 до 8 %.
12. Стоимость услуг банков-партнеров регистратора составляет от 0,5 до 1,5 % от суммы платежа (зачисление - бесплатно), что зависит от банка и вида платежа.
НЕДОСТАТКИ СУЩЕСТВУЮЩИХ АЛЬТЕРНАТИВНЫХ ВИДОВ КАРТ:
Все существующие в настоящее время дебетовые и кредитные карты локальных (местных) и зарубежных локальных, а также офшорных банков, открытые на физическое или юридическое лицо, а также на имя офшорной компании или траста, обладают теми или иными недостатками при использовании их резидентами РФ, Украины и других стран СНГ, а поэтому их возможности существенно уступают возможностям вышеописанных карт. Эти недостатки альтернативных карт заключаются в следующем:
1. Карты местных банков могут быть использованы только для денег, внесенных наличными, либо денежных средств после уплаты налогов. Поскольку все такие счета связаны с внутренними счетами местных банков, они полностью подконтрольны всем органам, включая налоговую администрацию. Следовательно, они подлежат налогообложению и не являются конфиденциальными.
2. Персональные карты в зарубежных банках являются, прежде всего, незаконными, поскольку предусматривают уголовную ответственность в стране резидента (то есть стране клиента) как открытые без лицензии Центрального Банка России, Национального Банка Украины и т.п. Регистраторы рекомендуют клиентам дважды подумать еще и потому, что легальными переводами на них будут лишь платежи с других зарубежных счетов, например, офшорных компаний. Криминальным является само наличие такой карты в момент внутренних расчетов или возле банкомата, как и любой перевод из российского или украинского банка (кстати, легко и быстро обнаруживаемого контролирующими органами в сотрудничестве с локальными банками). Подчеркнем, что на такой карте (скорее всего дебетовой) будут проставлены фамилия и имя клиента, а также название зарубежного банка, что в совокупности уже подтверждает криминальные действия владельца такой карты. Планы использовать карту лишь за рубежом, не являясь резидентом соответствующей страны, также являются малоперспективными.
3. Корпоративные карты в зарубежных банках невозможно получить без лицензии, если речь идет о вашем локальном предприятии в России или Украине. Не представляют также интереса и карты офшорных банков, открытых на имя локального предприятия клиента. Незаконное их использование, как по законодательству страны клиента, так и страны банка, делает их втройне плохими, поскольку клиент даже не сможет официально потребовать выполнения всех условий банком или обратиться в местный суд ввиду отсутствия легальных документов и опасности раскрытия информации. К офшорным банкам и фондам следует относиться настороженно, как к предприятиям с ограниченной ответственностью, не предоставляющим достаточных гарантий и подробной информации, а также имеющим, как правило, небольшой опыт работы. Приятным исключением являются офшорные отделения локальных западных банков, а также крупные, стабильные офшорные банки в таких странах как, Кипр, Лихтенштейн, Монако, о-ва Мэн, Мальта и т.п. Даже в новых финансовых "оазисах" - прибалтийских банках - довериться можно лишь самым крупным и осторожным финансовым институтам. Хотя законодательства этих стран являются весьма благоприятными, без местной лицензии вам вряд ли удастся обойтись. Предлагающие подобные услуги регистраторы обычно предоставляют готовые отчеты и условия работы банков Латвии и Кипра по запросу клиента. 4. Корпоративные карты офшорных банков могут представлять интерес, но лишь для офшорных компаний. Если вас интересует именно этот случай, то обратите внимание, что все учредительные документы и документы о назначении директора либо генеральная доверенность должны быть легализованы апостилем или в соответствующем посольстве. В отдельных случаях, достаточно нотариального заверения и во многих юридических фирмах можно получить информацию о наличии соответствующих договоров о правовой помощи. Еще лучше и выгоднее, если вы закажете выбор юрисдикции и банка, регистрацию такой офшорной компании, открытие счетов и получение карты в одном месте, ведущем конфиденциальную переписку с защитой. Подчеркнем лишь, что все документы должны быть в оригинале, и выданы регистраторами и банком, а не секретарской компанией. Наконец, существенным недостатком таких карт, комплектов и офшоров является их стоимость до 2000 USD в таких зонах, как Багамы, Панама, Британские Вирджинские острова и т.п., а также около 3000 USD в престижных юрисдикциях (Кипр, Венгрия и др.). К этому нужно добавить ежегодное обслуживание таких компаний около 1000 USD в первой группе и от 3000 USD - во второй. Для многих клиентов, возможно, будет выгоднее платить налоги у себя на Родине.
5. Карты офшорных банков на Карибских островах (как правило, с неизвестным местонахождением, анонимным банком, и даже не заключая договора) в комплекте с регистрацией офшорного траста по цене не ниже 2000 USD. Такая "уникальная и конфиденциальная комбинация" без сообщения идентификационного номера и без предъявления паспорта клиента не может привести к надежной защите активов клиента. Широко рекламируемые, такие дебетовые карты снабжаются большим списком ограничений, как по месту и способу их применения, так и по механизму перевода начальной и последующих денежных сумм. Из предлагаемых механизмов только переводы со счетов офшорных компаний являются приемлемыми. Чеки и переводы через Western Union либо ненадежно задокументированы со стороны таких агентов, либо недоступны, либо очень дороги (до 20 % от суммы перевода). Подчеркнем, что переводы осуществляются на счет траста, а уже оттуда "даритель" переводит их на счет клиента. Представьте себя с такой картой без вашего имени возле расчетного центра. Рискнете ли вы ее использовать, если в случае потери, на "размораживание" уйдет несколько
месяцев, да и то, если вас не задержат с таким "безымянным продуктом". Как доказательство надежности вы можете услышать, что другие (анонимные) карты еще хуже, поскольку никакие они не анонимные, а имеют фальшивые идентификационные номера и, в сущности, являются лишь нелегальной имитацией, хотя в ряде случаев, например в банкоматах, и являются действующими. Такие кредитные карты нуждаются, кроме того, в неснижаемом страховом депозите 5000 USD, а в
большинстве офшорных банков минимальным является 10 000 USD годовой оборот. Что касается безопасности применения в банкоматах, огромного числа точек приема, отсутствия предела на депозит, гарантии от банкротства, гарантийного приема, возможности быстрой высылки новой карты - эти и многие другие преимущества в равной степени присущи всем картам Maestro, VISA-Electron, VISA, MasterCard и др.
б. Существуют и рекламируются офшорные корпоративные карты MAESTRO, VISA-ELECTRON, VISA и MASTER-CARD, выпущенные на имя компании, учредителем и директором которой вы являетесь. При этом имя учредителя надежно закрыто путем учреждения одного-двух трастов. Такие конструкции являются достаточно привлекательными, несмотря на высокую стоимость учреждения и ежегодного поддержания. Регистраторы с удовольствием проконсультируют вас, как идеально и сравнительно недорого осуществить такую процедуру. Кроме того, они могут без посредников создать такую структуру на Кипре, поскольку имеют собственный кипрский офис, обладают многолетним опытом работы в этой стране, предлагают реально минимальные цены как в кооперации со своими лучшими, проверенными годами адвокатами и аудиторами, так и с известными мировыми лидерами. Многолетнее тесное сотрудничество со всеми шестью банками Кипра и основными банками Латвии позволяет регистраторам предложить вам лучшие продукты (дебетовые и кредитные карты многих видов, а также счета) с управлением по факсу, модему, Интернет. Подчеркнем, что предлагаемые регистраторами корпоративные карты на имя клиента не только являются наиболее совершенным инструментом обналичивания, но и в 10-20 раз дешевле самых совершенных из легальных структур. Такие карты позволяют пользоваться денежными средствами открыто и легально (как будто они лежат в кармане клиента), в то же время исключаются многие риски: со стороны банка-эмитента (надежные локальные банки), со стороны регистратора (так как у него нет ни информации, ни механизмов что-либо изменить или осуществить) и со стороны контролирующих органов в стране клиента (если, конечно, на вас не заведено ОРД по иным аспектам вашего бизнеса или деловых операций ваших партнеров с подачи международной финансовой полиции). Даже если клиент совершит полный перечень ошибок при пользовании картой или кто-либо изымет ее, если клиент опрометчиво откровенно сообщит во все органы обо всех деталях, платежах, целях и т.п., то и в этом случае ему грозит лишь штраф за несвоевременную подачу декларации, а о преступлении не может быть и речи. Но и в этом случае документ, входящий в стандартный пакет под названием "Акт распределения вознаграждения между членами авторского творческого коллектива", позволяет объяснить, что клиент является должностным лицом (что не запрещено в его стране), распределяющим вознаграждение между исполнителями, чем переадресует вопросы налоговых органов уже к этим исполнителям (возможно нерезидентам).
